⚡ 18 декабря 2023 г. в рамках 12-го пакета санкций Евросоюз утвердил требование к учрежденным на территории ЕС, но принадлежащим российским лицам компаниям по предоставлению отчетности по внешним платежам на сумму более 100 тыс. евро. На прошлой неделе Еврокомиссия опубликовала ряд связанных со Ст.5(r) 833/2014 разъяснений:
▫Обязательства по отчетности распространяются на (1) юридических лиц, учрежденных в странах ЕС и принадлежащих более чем на 40% российским физическим (включая лиц с двойным гражданством) и юридическим лицам; (2) европейские кредитные и финансовые учреждения, обрабатывающие соответствующие платежи;
▫Отчетность по осуществлению платежей за пределы ЕС касается любых переводов средств, не ограничиваясь операциями, связанными с репатриацией прибыли;
▫ Требования к отчетности распространяются на все виды финансовых активов (включая чеки, наличные денежные средства, депозиты, дивиденды и пр.);
▫Положения Ст.5(r) 833/2014 распространяются на денежные средства, расположенные в филиалах европейских финансовых и кредитных учреждений за пределами ЕС. Однако, они не касаются средств, находящихся в их дочерних компаниях в третьих странах. Санкции. Экспертиза
Антироссийские санкции
